2022年11月25日晚間，好上好(001298.SZ)公告，公司于2022年11月19日披露了《關于開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務的公告》，公司及公司全資子公司擬在上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司深圳分行開展單一時點最高額不超過5億元人民幣(含本數(shù))額度的跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(以下簡稱“資金池業(yè)務”)，在業(yè)務期限內(nèi)，該額度可循環(huán)使用。為便于廣大投資者更好地了解公司資金池業(yè)務的情況，公司現(xiàn)就上述公告中的有關事項補充說明如下：

【資料圖】

公司主要從事電子元器件分銷業(yè)務，公司電子元器件分銷業(yè)務包括產(chǎn)品采購和產(chǎn)品銷售兩個主要環(huán)節(jié)。中國香港地區(qū)是全球消費電子產(chǎn)品重要集散地，考慮到稅收、外匯結(jié)算、物流以及全球采購便利性等因素，公司下游客戶通常選擇在香港交貨，中國香港地區(qū)是公司主要的交貨地。

公司境外采購、銷售主要由境外子公司香港北高智科技有限公司(簡稱“香港北高智”)、天午科技有限公司(簡稱“香港天午”)、北高智科技有限公司(簡稱“臺灣北高智”)進行，采購完成后，一部分貨物在香港、臺灣地區(qū)直接銷售，另一部分由香港北高智、香港天午通過第三方供應鏈公司報關或公司自行報關銷售給公司及公司境內(nèi)子公司深圳市北高智電子有限公司(簡稱“深圳北高智”)、北高智科技(深圳)有限公司(簡稱“前海北高智”)和深圳市天午科技有限公司(簡稱“深圳天午”)，并交付客戶。

2019年至2021年，公司各期在中國香港等境外地區(qū)的銷售收入金額分別為334,448.94萬元、437,631.59萬元和508,266.89萬元，占主營業(yè)務收入的比重分別為81.20%、83.19%和74.30%，其中中國香港地區(qū)是公司主要的銷售區(qū)域。

通過開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務，公司及子公司將進一步實現(xiàn)集團范圍內(nèi)境內(nèi)外主體之間跨境資金一體化管理、集中開展資金余缺調(diào)劑和歸集管理，實現(xiàn)資金的實需兌換，將有效降低公司財務成本、提高資金使用效率，加強公司境外資金管理的安全性，以更好地支持公司及子公司業(yè)務的發(fā)展。

針對公司跨境雙向人民幣資金池業(yè)務，公司主要的內(nèi)部控制制度及擬采取的內(nèi)部控制措施如下：

1、公司將嚴格按照銀行相關管理要求辦理跨境雙向人民幣資金池業(yè)務，開立人民幣專用存款賬戶，專門用于辦理跨境資金池業(yè)務。公司及資金池業(yè)務各成員子公司將依據(jù)公司《資金管理制度》，對資金池業(yè)務執(zhí)行嚴格的授權審批流程，明確審批人對資金池業(yè)務的授權審批方式、權限、程序、責任及相關控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理資金池業(yè)務的職責范圍及工作要求，嚴禁未經(jīng)授權的人員辦理資金池業(yè)務，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不兼容崗位相互分離、制約及監(jiān)督。

2、資金池專用存款賬戶資金為公司及子公司的自有資金，全部為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和實業(yè)投資活動的現(xiàn)金流，不涉及募集資金。公司通過資金池專用存款賬戶向境內(nèi)外成員企業(yè)調(diào)出資金的期限不超過1年。對于資金池業(yè)務開立的專用存款賬戶將開通網(wǎng)上銀行業(yè)務，以便隨時掌握銀行存款的變動狀況。在每月末由出納在網(wǎng)上銀行打印出每個賬戶每月末的余額，對網(wǎng)上銀行余額以及會計軟件中的銀行賬戶余額數(shù)據(jù)定期核對，確保賬實相符。

3、公司審計部負責對資金池的資金使用情況進行定期或不定期的審計與監(jiān)督，對資金池內(nèi)所有資金及相關業(yè)務進行全面檢查，確保公司資金安全。

4、獨立董事、監(jiān)事會對資金池的資金使用情況進行監(jiān)督與檢查，必要時聘請專業(yè)機構(gòu)進行審計。

5、公司將依據(jù)深圳證券交易所的相關規(guī)定及時履行信息披露義務。

（來源:界面AI）